Как анализ клиентской базы может помочь избежать долгов

Согласно результатам опроса среди компаний, большинство считает проверку контрагентов необходимой. Совсем ее не выполняют только 20 % представителей бизнеса. Около половины организаций проверяют своих клиентов эпизодически, и только треть компаний по данному вопросу реализуют системный подход и анализ. Однако, есть риски, которые учитывают практически все:

• Коммерческие риски. К ним относятся: наличие финансовых сложностей у клиента, вероятность просрочки или невозврата задолженностей, неисполнения обязательств. На них обращают внимание 60 % компаний.
• Налоговые риски. Сюда относятся возможные проблемы при взаимодействии с ФНС, а также связанные с уплатой налогов. Речь может идти о налоговых трудностях у самого контрагента, поскольку они могут частично затронуть компании, с которыми он взаимодействует. Этот риск учитывают 30 % компаний.
• Репутационные риски. Сотрудничество с недобросовестным контрагентом способно нанести ущерб репутации бизнеса. Это может быть как очернение имени, так и вполне объективные последствия, такие как снижение качества продукции. Данные риски учитывают 10 % компаний.

Помимо перечисленных, возможны также сложности, связанные со своевременной оплатой выставленных счетов. Связавшись с недобросовестным контрагентом, компания может столкнуться с долгами:

• как кредитор. Речь о ситуациях, в которых вторая сторона не возвращает задолженность либо не исполняет свои обязательства по договору. Соответственно, бизнесу приходится взыскивать средства с помощью юристов или коллекторских агентств. Просроченная дебиторская задолженность вредит финансовой стабильности компании, поскольку это «замороженные деньги», которые она не может использовать для собственного развития;
• как дебитор. В результате взаимоотношений с недобросовестным контрагентом компания может столкнуться с проблемами в качестве дебитора. Например, из-за нарушения договоренностей второй стороной может возникнуть кассовый разрыв, который позже приведет к повышению кредитных обязательств компании.

Существует несколько распространенных ситуаций, которые могут привести к подобным последствиям.

Судебные разбирательства. Контрагент может уйти от ответственности, сменив бизнес. В итоге новая компания занимается той же деятельностью, однако не имеет отношения к старым обязательствам. Существуют схемы, в ходе которых контрагент меняет собственников, адрес регистрации или руководящий состав, поэтому такие резкие перестановки должны насторожить. Уход компании от судебных исков по таким схемам является нарушением закона, однако судебные разбирательства — довольно длительный и сложный процесс. Если ваш контрагент применит подобные схемы, добиваться решения суда придется в течение долгих месяцев. Более логичным и оптимальным решением будет проверка его деятельности заранее. Помните, что сама по себе смена руководства или адреса — еще не является уходом от обязательств, однако может быть его признаком.

Банкротство. Второе распространенное явление, когда клиент скрывает свои финансовые сложности, а через некоторое время после начала сотрудничества в отношении него возбуждается дело о банкротстве. Контрагент-банкрот — это лишние сложности и с большой вероятностью потерянные средства, так как сделки могут быть аннулированы, а обязательства не выполнены. В лучшем случае можно претендовать на возмещение в составе списка кредиторов, но вернуть все средства не всегда удается. Мы рекомендуем изначально не начинать сотрудничество с контрагентом, который находится на грани банкротства.

Проблемы с налоговой. Если у ФНС возникнут претензии к контрагенту, это может сказаться и на вас. Например, можно лишиться налоговых выгод, на которые могли претендовать до этого: налоговая вправе счесть их необоснованными, если решит, что вы знали о проблемах контрагента. Илииз-за его ошибок вы можете переплатить НДС. Существуют и более серьезные ситуации: если в руководстве компании-контрагента присутствует кто-либо из ваших сотрудников, то компанию могут признать дочерней организацией, и ответственность за действия вправе возложить на вас. Подобные риски могут привести и к задолженностям: не до конца оплаченный налог, обязательства контрагента, которые затронули и вас или другие подобные ситуации, включая штрафы.

Практически все организации проверяют регистрационные данные клиентов, чтобы избежать случайного сотрудничества с сомнительными компаниями-«однодневками». Подавляющее большинство изучает сведения об учредителях, акционерах и руководстве потенциального контрагента: это позволяет составить более ясную картину. Многие проверяют аффилированность организации — возможность влиять на деятельность других предпринимателей и компаний. Около 80 % — проверяют риски банкротства и наличие судебного производства в отношении контрагентов. Такие проверки можно осуществить с помощью официальных сервисов или специализированных агрегаторов. 65 % компаний проверяют финансовую деятельность контрагента. А вот сведения об исполнительных производствах, лицензиях и упоминаниях в СМИ интересуют подавляющее меньшинство организаций — менее 1 %.

Мы советуем проводить комплексную, системную проверку контрагентов перед началом сотрудничества с ними. Не пренебрегайте сведениями, которые могут указать на возможное скорое банкротство компании, а также информацией о финансовом состоянии, судебных разбирательствах и исполнительных производствах в отношении контрагента. Разумеется, следует обращать внимание и на личности учредителей, и на дату создания, на неожиданные действия вроде резкой смены адреса и владельца. Можете воспользоваться для этого платными сервисами проверки или обратиться в специализированные компании: это быстрее, чем поиск по базам вручную.

Если у вас есть проблемы с дебиторской задолженностью, — обратитесь в ЭОС: мы работаем цивилизованными, современными и законными методами, сохраняя положительную репутацию наших клиентов Мы всегда готовы обсудить возможности урегулирования проблем с задолженностью.